Question

Realizar el siguiente PPTO DE EFECTIVO:
Ventas: enero: 95000, febrero: 108000, marzo: 100000, abril: 92000.
proyecciones de la compra de insumos: enero: 57000, febrero: 41000, marzo: 50000, abril: 52000.
Las ventas son 60% al contado, y 40% a 30 días. Las compras se realizan al contado.
Se obtiene un crédito bancario por 40000, el cual se debe pagar en cuotas de 5000 mensuales.
Los gastos de operación son el 15% de las ventas.
Los pagos de impuestos: enero: 3080, febrero: 2710, marzo: 3260, abril: 2870

Answer 1

PRESUPUESTO DE EFECTIVO:

                                    ENERO    FEBRERO    MARZO     ABRIL

INGRESOS

Ventas Contado              57000        64800         60000       55200

Cuentas por Cobrar                           38000        43200        40000

Préstamo                        40000

Total ingresos                 97000        102800       103200       95200

EGRESOS

Compras                         57000          41000          50000       52000

Préstamo                                              5000            5000         5000

Gastos operación           14250           16200         15000        13800

Impuestos                         3080             2710            3260         2870

Total egresos                  74330           64910         73260        73670

Flujo de Caja                  22670           37890         29940        21530

El presupuesto de efectivo o flujo de caja nos permite prever la estimación de ingresos con los que se pueden honrar las deudas o compromisos.