como realizar el flujo de efectivo? paso a paso
Respuestas a la pregunta
Respuesta:
¿Qué es el estado de flujo de efectivo y cómo se realiza?
Para cualquier empresa la generación de efectivo es vital para garantizar la continuidad de las operaciones, cumplir con las responsabilidades y trabajar por la expansión de la compañía. El efectivo es lo que realmente permite hacer frente al pago de proveedores y acreedores.
El estado de flujo de efectivo es el estado financiero que alerta sobre los movimientos de efectivo en una empresa durante un período determinado.
Los activos o acciones que presenta el balance general o el estado de resultados, por ejemplo, no nos proporcionan esta información. De ahí la importancia de hacer un buen seguimiento al estado de flujo de efectivo de cualquier compañía.
¿Qué es el flujo de efectivo?
El flujo de efectivo consiste en el movimiento de dinero que se produce dentro de una empresa. Determina la forma en la que se genera y se utiliza a lo largo de su actividad. El ciclo del dinero dentro de una empresa viene determinado por el efectivo que sale para poder producir los bienes y servicios para los clientes, y el efectivo que recibe de su venta y genera la riqueza.
De esta forma, un flujo positivo de efectivo viene dado por acciones como:
Cobro a los clientes.
Aportaciones de capital por parte de socios.
Financiamientos por parte de bancos o acreedores.
Venta de activos que no se utilizan.
Un flujo negativo vendría dado por acciones como:
Pago de deudas
Compra a proveedores
Gastos operativos
Pago de salarios o dividendos
Inversiones
Compra de acciones