Question

como afrontar el fraude potestal​

Answer 1

Antes de nada, hemos de tener claro que la tolerancia CERO ante un fraude interno es la premisa fundamental que debe tener cualquier organización. Ante un fraude interno, lo importante es tener la evidencia fehaciente del mismo, y documentar todas las pruebas. Una vez demostrado el mismo, lo importante para tomar la decisión es el hecho y no el importe del fraude. La actuación contundente y sin dilación de la empresa frente a situaciones de fraude interno, es la mejor medida preventiva, y sin duda la mejor decisión empresarial, dada la ruptura de la relación de confianza con el empleado.
Dicho esto, una vez la empresa sea conocedora de una sospecha de fraude interno esta deberá activar el protocolo que debe estar previamente definido para estos casos. A continuación, vamos a detallar a grandes rasgos, los pasos que debe tener un protocolo de actuación:
El Departamento o persona que tiene la función de tratar los casos de Fraude Interno (debe estar definido en el Organigrama y definición de funciones), será quien centralizará toda la información y realizará:

Investigación: Una investigación en profundidad del caso. Se debe analizar y documentar toda la investigación. La fase de investigación, no finalizará hasta que se tenga la seguridad razonable de la culpabilidad o no culpabilidad del presunto defraudador.
Entrevista personal: Entrevista personal con el presunto defraudador, aportando toda la documentación y hechos objetivos que se han detectado durante la investigación.
Informe: Realizar un informe completo de la investigación, y presentarla al Comité de disciplina o, caso de no existir, departamento de Relaciones Laborales. Este informe debe emitirse a partir de hechos objetivos y documentados.
El Comité de disciplina, a partir del informe y exposición de los hechos y expediente disciplinario debe emitir una sanción:
Despedir.
Abrir un procedimiento penal.
Abrir un procedimiento civil.
Establecer medidas disciplinarias.
Solicitar una reclamación al seguro contratado.
Continuar con la investigación, implantando nuevos procedimientos.
Implantar nuevos procesos de negocio y de control.
En función de la gravedad y elementos objetivos de culpabilidad, es aconsejable dar un permiso retribuido al presunto defraudador, hasta la finalización de todo el proceso.

Es muy importante que todas las empresas tengan:
Protocolos de actuación para los casos de fraude interno.
Una metodología para el tratamiento de la investigación, entrevista y elaboración del informe.
Personas altamente capacitadas para la realización de este trabajo



esto es lo más corto que se puede explicar, espero que te ayude